ボクは今まで、人間たちのふるさと納税の「あちゃー」な瞬間をたくさん見てきたペン。今日はその中でも特によくある5つの失敗パターンを紹介するよ。先に知っておけば、防げる失敗ばかり。
1控除上限額を超えて寄付してしまう
一番多い失敗がこれ。控除上限額はあくまで「実質2,000円で寄付できる金額の目安」で、これを超えて寄付した分は、通常の寄付と同じ扱いになり、税制上のメリットが薄くなる。
2ワンストップ特例の申請書類が期限に間に合わない
ワンストップ特例の申請書類は、寄付した翌年の1月10日必着が期限。年末ギリギリに寄付をすると、自治体からの書類到着・返送のスケジュールが厳しくなり、期限に間に合わないことがある。
3「確定申告が必要な人」なのにワンストップ特例で申請してしまう
医療費控除や住宅ローン控除（初年度）を受ける人が、5自治体以内だからとワンストップ特例の書類だけ送ってしまい、後から「実は確定申告が必要だった」と気づくケース。この場合、確定申告をする際に、ワンストップ特例の申請内容も含めて申告し直す必要がある。
46自治体以上に寄付して、ワンストップ特例が使えなくなる
色々な返礼品を試したくて、気づいたら6自治体目に寄付してしまっていた、というケース。この場合、5自治体分もまとめて確定申告が必要になり、「5自治体分だけワンストップ特例、残りは確定申告」という部分適用はできない。
5返礼品の在庫切れ・発送遅延に気づかない
人気の返礼品は、年末に注文が殺到して発送が翌年にずれ込むことがある。「寄付はしたのに返礼品がなかなか届かない」という状態自体は、控除には影響しないけれど、楽しみにしていた分ちょっと残念な気持ちになりやすい。
まとめ
5つの失敗に共通しているのは、どれも「事前に知っていれば防げた」ものばかりということ。特に年末の駆け込み時期は、焦りから確認がおろそかになりがち。余裕を持ったスケジュールで進めるのが、失敗しない一番のコツだペン。